Çek-senet takibi: kasadaki para gerçekten sizin mi?
Elinizde 100 bin TL’lik müşteri çeki var. Bu para kasanızda mı? Cevap hayır — henüz. Ve bu ayrımı yapmamak, birçok işletmeyi yanlış kararlara sürükler.
Çek ve senet, vadeli ödeme araçlarıdır: bugün elinize geçer ama parası ancak vadesinde tahsil edilir. Bu yüzden çek-senet takibi, doğru nakit pozisyonunu görmenin kritik bir parçasıdır. Temel kural şudur: portföydeki bir çek, tahsil edilene kadar kasa-banka bakiyenize dahil değildir.
Neden ayrı tutulmalı?
Diyelim ki 100 bin TL nakit ve 100 bin TL’lik müşteri çeki var. Bu ikisini toplayıp “200 binim var” derseniz, henüz elinizde olmayan parayı harcamış gibi davranırsınız. Çek karşılıksız çıkarsa ya da vadesi uzaksa, kendinizi nakit sıkışıklığında bulursunuz. Doğru ön muhasebe mantığı, çekleri ayrı izler ve yalnızca tahsil edildiğinde bakiyeye ekler.
İki yönlü takip
- Tahsil edilecek çekler: müşterilerden aldığınız, vadesinde paraya dönecek çekler.
- Ödenecek çekler: tedarikçilere verdiğiniz, vadesinde kasadan çıkacak çekler.
Her iki grup da bakiyeye dahil değildir ama nakit akış tahmininizde mutlaka görünmelidir: hangi çek ne zaman girecek, hangi çek ne zaman çıkacak. Bu, ileriye dönük nakit pozisyonunuzu doğru kurmanızı sağlar.
Özetle, ekranda gördüğünüz nakit gerçekten elinizdeki nakit olmalı. Çek-senedi ayrı izlemek, sizi olmayan parayı harcama tuzağından korur.
Gerçek nakit pozisyonunuzu görün
Çek-senet ayrı, kasa-banka net. Ön muhasebe modülünü kendi verinizle demo’da deneyin.
Demo randevusu alın →